湖南郴州市局（公司）是烟叶生产经营的主产区，由于历史原因，该局（公司）资金少，银行贷款多，2002年，工商分设第一年，银行贷款利息支付竟高达5382多万元。近年来，市局（公司）财务部门在筹集烟叶收购资金上加强资金管理，做了大量卓有成效的工作，取得了明显实效：2005年，银行贷款利息减至1900多万元；今年上半年，又比上年同期减少310万元。市局（公司）财务成绩的取得，关键在资金管理方面采取了新招： 
　　 
　　一是与建设银行建立了很好的银企合作伙伴关系。公司财务部门向建行申请使用该行的“法人帐户透支”产品得到建行总行的特批，成为全国建行系统两个使用该产品企业之一。该产品的使用对企业的有利方面有三：其一，当企业在经营过程中发生资金不足时，不须向银行办理贷款手续，可以直接采取透支方式筹集资金。市公司今年上半年通过该种方式使用的资金达2.54亿元。其二，贷款回笼时不须办理还贷手续，直接进账，自然还贷，资金无论多少可以百分之百得到有效利用，无闲置资金。其三，透支的资金仍可享受比人民银行基准利率下降10%利率的优惠。使用该产品后，今年比去年节约了银行利息220多万元。 

　　二是科学进行资金归集。取消县级公司法人资格后，为了各县资金的核算与对账，市公司分别在各县开设了资金归集过渡账户，但为高效利用资金，与银行商定实行过度帐户每天零余额方式，对该些帐户进行每天零余额的设置。每个帐户在每天下午的16点将全部资金自动转入到基本帐户内。在法人帐户透支的情况自然归还透支金额，达到节约利息开支的目的。 

　　三是加强资金预算管理。取消县级公司法人资格后，对市公司的资金，特别是经费的下拨，市局（公司）严格按预算管理的要求进行精细化管理，将全年的费用开支除以12个月，作为月平均的拨款依据，对两烟区在非收购季节减半拨款，凡是超预算开支，一律停拨资金，这样既严肃了财经纪律，又有效利用了资金。 

　　由于严格科学的资金管理，市局（公司）相关指标与去年相比情况喜人：一是今年6月末的资产负债率为30.75%，比上年同期的58.03%下降了27个百分点。二是今年1至6月份银行利息支出538万元，比上年同期的848万元减少了310万元，节约30%。三是市局（公司）系统在今年5月份实现了全市贷款零余额，这是自组建以来第一次出现不欠银行贷款的良好发展态势。