中国烟草市场据福建消息　　福建省是我国南方优质烤烟产区之一，种植烟叶有400多年的历史，其中种植烤烟有56年历史。近年来，福建烟草行业努力实践“三个代表”重要思想，在国家烟草专卖局和省委省政府的正确领导下，紧紧围绕“市场引导、计划种植、提高质量、调整布局”的烟叶工作指导思想，加快技术创新步伐，经营管理日益规范，烟叶生产稳步发展，烟叶产业已经成为福建省最成功的农业产业化项目，也是福建农村经济的支柱产业。同时由于我省地处东南沿海，又是山区，春夏两季“寒、冻、洪、涝、雹、风”等自然灾害频繁发生，烟叶生产不但要承受市场风险，还要承受巨大的自然风险。面对“入世”后日益严峻的市场形势，如何防止我省烟叶生产出现大的波动，巩固烟叶的基础地位，建立烟叶生产自然风险保障机制，实现烟叶可持续发展，是我们急需解决的问题。

　　1　福建省烤烟的作用及灾害情况

　　1.1　福建烤烟的重要作用

　　首先，烤烟是闽西北山区的支柱产业，是烟区农民收入的主要来源。“九五”期间全省烟农卖烟叶收入有35亿元；2001年全省烟农卖烟叶收入为7.51亿元；2002年全省烟农卖烟叶收入达8.22亿元，全省有20.6万户烟农，平均每户卖烟叶收入达3850元。一大批农户通过种烟摘掉了贫困帽子，走上致富之路。

　　其次，烤烟又是烟区地方财政的重要支柱。“九五”期间地方政府征收农业特产税收入有7亿多元，其中：96年为1亿元，97年为1.17亿元，98年为1.32亿元，99年为1.41亿元，2000年为1.71亿元，2001年为1.65亿元，2002年为1.85亿元。此外，还有大量商业环节的增值税上交中央财政。

　　第三，福建烤烟为我国卷烟工业提供稳定的优质原料。福建烟叶“香气量足、香气质好，含钾量高、安全性高、协调性好”的独特风格，受到全国烟厂的青睐，产品畅销全国。对提升我国卷烟产品的质量和档次，增强我国卷烟产品的市场竞争力起了积极的作用。

　　1.2　福建烤烟的灾害情况

　　由于我省地处东南沿海，又是山区，春夏两季“寒、冻、洪、涝、雹、风”等自然灾害频繁发生，烟叶生产承受着巨大的自然风险，同时烟区抵御风险能力又很弱。正常年份我省有7000公顷左右的烟叶受灾（近五年受灾情况见表二），若是非常年份则受灾更为严重。如在2002年“6.16”特大洪灾中，闽西北有2.2万公顷烟田受灾，占植烟总面积的40.7%；其中严重受灾1.4万公顷，绝收0.4万公顷，倒塌烤房2561座，损坏烤房7271座；2003年受“4.12”、“5.16”冰雹和暴雨袭击，闽西北有1.25万公顷烟田受灾，占植烟总面积的23.9%；其中严重受灾2335公顷，绝收2000公顷，损坏烤房518座，给本已丰收在望的烟叶生产带来灾难性的打击。同时，洪灾发生后，病虫害暴发流行，给烟叶生产造成的损失更为严重，烟叶产、质量大幅度下降，烟农收益大大减少，一部分烟农出现亏损，下一年的生产成本都要靠借贷，严重阻碍了烟叶生产的持续稳定发展。

　　2　福建烟叶当前减灾投保情况和存在的问题

　　2.1　福建烟叶当前减灾投保情况。由于目前我国保险市场不发达，烟叶生产基本没有投保，烟叶生产的自然风险全部由烟农和烟草公司承担。福建省烟草公司龙岩分公司从2002年开始探索对所种烟叶进行投保，开创了福建省烟叶生产投保之先河。龙岩分公司与龙岩市人民保险公司签订协议约定，由于冰雹、大风或龙卷风、洪水、暴雨、旱灾等不可抗拒的自然因素造成保险烟叶的损失，由保险公司负责赔偿，每公顷保险费90元，保险金额4500元。2002年龙岩公司总共投入98万元保费，投保烟田1.089万公顷，占全省种植烤烟总面积的20%，保险公司收取10%的管理费用，最多只赔付保费总额的90%，即98万元的90%；若在一个保险年限内全市烟叶种植保险的赔偿总金额未达到总保险费的90%，则二者的差额部分可累加到下一个保险年度的最高赔偿总金额中。2002年实际赔款61.92万元，差额26.28万元滚存至2003年度。

　　2.2　当前烤烟生产保险存在的问题

　　农业保险是国际上普遍采用的农业减灾措施，在我国却处境尴尬。我国1982年恢复农业保险业务，当时险种包括各种种植作物和动物饲养以及水产养殖。到1996年，人民保险公司正式市场化以后，由于农业保险赔付率非常高，保险公司亏损严重，削减了亏损严重的大部分农业险种，农业保险业务基本上处于停滞甚至倒退期。

　　2.2.1　政策支持不够。目前国家对农业保险，除免交营业税外，尚无任何配套政策予以扶持，显然政府对农业保险支持力度远远不够。如福建省烟草公司龙岩分公司为烟叶投保是烟草的独角戏，政府不管。没有优惠政策，保险公司不愿意做农业保险。因为保险公司首先是企业，必须考虑自身的效益，而农业保险的赔付率非常高，做了要赔钱，没有一家保险公司能光靠自身的力量开办这类业务。

　　2.2.2　烟农保险意识淡薄，抱着侥幸心理，认为买保险是加重负担，加之经济承受能力较弱，基本不愿意投保，例如龙岩分公司在实际操作中保费都是烟草公司出。实质上这不是保险，烟农没有出保费，只不过是烟草公司从税前利润中拨给烟农的救灾款。

　　2.2.3　由于农业保险赔付率非常高、理赔程序复杂、调查取证困难等因素，保险公司对农业保险积极性不高。

　　3　烤烟自然风险保障机制的建立

　　我国是WT0的成员国，WT0的规则要求成员国开放农产品市场，并对政府直接补贴农业有着严格的限制，但与农业生产相关的自然灾害保险则不予限制。因此政府通过支持农业保险，为农村经济打造一把“保护伞”是明智之举。

　　3.1　基本制度创新，出台《农业保险法》

　　农业保险作为一种农业发展和保护制度，它对相关法律的依赖程度是相当强的。新制度经济学认为，人类的经济活动充满了不确定性，因而也就形成了制度这种安全和效率工具，制度可以提供一系列交易规则，界定人们的行为，约束人们之间的关系，从而降低风险。农业保险制度是由于农业经济活动结果的不确定性而产生的，农业保险是通过在时空上分散局部风险来补偿具体的风险损失，来确保农业生产的稳定性。农业保险制度作为一种诱致性保险制度，要么由于保险人财力有限，无力经营，要么由于风险过大、成本过高，而不可能持续经营。因此，只能通过社会的公共部门——政府来提供低保费下的保险供给，这就是政策性保险，它可以在一定程度上促进农业稳定发展。农业保险不以赢利为目的，借助于税收杠杆的财政积累来补贴农业，由于农业保险的特殊性，一般适用于各种商业保险的《保险法》不适用于农业保险，而这些必然要求国家农业保险立法的平台支撑。

　　世界上多数国家都对农业保险给予经济和法律的支持，制定了农业保险法及其实施细则，确定其基本法律依据，规范其制度和行为，以保证农业保险体系的顺利建立和业务的协调运作，使农民的利益得到保障。例如美国早在1938年就出台了《联邦农作物保险法》、日本出台了《农业灾害补偿法》、菲律宾出台了《农作物保险法》、法定的农作物保险标的相当广泛，几乎包括了农、林、园艺、烟草、水产养殖、畜禽等所有的农产品]。通过立法强制举办政策性的农业保险，以降低农民因自然灾害产生的损失。

　　农业保险是政策性保险，要使农业保险发挥其应有的作用，离不开政府的支持和推动。而中国目前对这项涉及农业基础性地位的政策性保险业务，尚无一套完整的法律法规和配套政策给予支持。因此，国家应加快农业保险的立法，从法律上明确政府、保险人与被保险人之间的权利、义务关系，从政策和财政上予以支持，建立起确保农业持续发展和农村长期稳定的保障机制。

　　3.2　经营体制创新，成立政策性农业保险公司

　　农业保险的政策性、非营利性与商业保险公司营利性的经营目标是不一致的，国外也没有把农业保险交由商业保险公司经营的例子。我国已经加入WT0，保险市场日趋激烈，商业保险公司无暇顾及农业保险对农业发展和农村经济及社会的保障作用，因此商业保险公司承办农险的经营模式已经适应不了现实社会的需求。而应当把农业保险从商业保险中分离出来，成立政策性农业保险公司，承担所有的农业保险业务，同时政府提供一定的费用补贴。

　　3.3　投入机制创新，建立多元化投入机制

　　目前所有的自然风险都是由农业生产经营者承担。要破除“谁种田谁担风险”的旧观念，建立谁享有农业产品，谁就有义务分担一部分农业风险的新体制，具体来说就是建立政府、企业、农民为主体的多元化投入机制。

　　从国际上看，许多国家都在农业保险立法中对保险费的分担作了明确的规定，但分担方式和比例各不相同。美国法律规定政府补贴保费的30%，加拿大法律规定政府补贴50%。为了防止道德风险，应规定只保障农作物预期收益的一定比例，例如美国农业保险规定的水平是经专门委员会评定的平均产量的50%至70%。就福建烤烟而言，笔者认为由政府牵头，政府、烟农、烟草公司共同组建烟叶生产自然风险保障基金，来降低烟叶生产的风险，保护烟农的切身利益。保费由政府、烟农、烟草公司各出三分之一较为适宜，要求全体烟农参加保险。种植烤烟每公顷成本在7500元左右，每公顷销售收入在18000元左右，因此每公顷保费定为180元、保险金额定在每公顷销售收入的一半约9000元左右较为合适。前面所述龙岩分公司投保的每公顷保险费90元、保险金额4500元则偏低。

　　3.4　再保险

　　农作物再保险对进一步分散农作物保险风险是非常必要的。要用法律的形式规定农业保险公司要向再保险公司投保。